2017年自治区国有资本经营预算执行及2018年预算编制情况的说明

按照《中华人民共和国预算法》、《自治区人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》（新政发〔2008〕90号）、《新疆维吾尔自治区本级国有资本经营预算管理办法》（新财企〔2014〕53号）规定要求，2018年自治区本级国有资本经营预算草案已编制完毕，现将有关情况说明如下：

一、2017年自治区国有资本经营预算执行情况

（一）收入情况。自治区国有资本经营预算预计完成收入11.23亿元，为年初预算4.77亿元的235.43%，比2016年的6.57亿元增加4.66亿元，增长70.92%。其中：利润收入7.19亿元，股利股息0.48亿元，产权转让收入0.05亿元，其他国有资本经营收入0.02亿元，国有资本经营预算转移支付收入3.49亿元（中央财政安排的中央下放企业职工家属区“三供一业”分离移交财政补助资金）。剔除中央财政专项转移支付资金，2017年预计完成收入为年初预算的162.26%。

（二）支出情况。自治区国有资本经营预算完成支出8.75亿元，为年初预算8.14亿元的107.49%，比2016年的3.66亿元增加5.09亿元，增长139.07%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出4.74亿元，国有企业资本金注入2.09亿元，其他国有资本经营支出0.04亿元，调出资金（调入一般公共预算）1.88亿元。

（三）收支平衡情况。自治区国有资本经营预算收入总计15.04亿元（其中：本年收入7.74亿元，转移支付收入3.49亿元，上年结转收入3.81亿元），国有资本经营预算支出8.75亿元。收支相抵，结转下年支出6.29亿元。

二、2017年自治区本级国有资本经营预算执行情况

（一）收入情况。自治区本级国有资本经营预算预计完成收入7.21亿元，为年初预算1.56亿元的462.18%，比2016年的5.17亿元增加2.04亿元，增长39.46%。其中：利润收入3.72亿元，国有资本经营预算转移支付收入3.49亿元（中央财政安排的中央下放企业职工家属区“三供一业”分离移交财政补助资金）。剔除中央财政专项转移支付资金，2017年预计完成收入为年初预算的238.46%。

（二）支出情况。自治区本级国有资本经营预算完成支出6.00亿元，为年初预算4.92亿元的121.95%，比2016年的2.17亿元增加3.83亿元，增长176.50%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出4.63亿元，国有企业资本金注入0.55亿元，调出资金（调入一般公共预算）0.82亿元。

（三）收支平衡情况。自治区本级国有资本经营预算收入总计10.82亿元（其中：本年利润收入3.72亿元，转移支付收入3.49亿元，上年结转收入3.61亿元），国有资本经营预算支出6.00亿元。收支相抵，结转下年支出4.82亿元。

三、2018年国有资本经营预算编制的指导思想

全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入落实以习近平同志为核心的党中央治疆方略，认真执行自治区党委、人民政府维护社会稳定各项工作举措，提高政治站位，坚持新发展理念，以推进供给侧改革为主线，深化自治区财税改革，完善政府预算管理体系，坚持“依法合规、完整科学、积极稳妥、公开透明、强化绩效”的工作原则，认真编制预算草案，充分发挥国有资本经营预算资金效益，优先保障解决国有企业历史遗留问题和改革成本支出，推进国有资本经济结构布局优化，支持壮大国有经济发展，促进国有资本保值增值。

四、2018年自治区国有资本经营预算编制情况

（一）收入情况。自治区国有资本经营预算建议安排收入7.52亿元，比2017年预计完成数7.74亿元减少0.22亿元（剔除中央财政专项转移支付资金因素），下降2.84%，其中：利润收入6.44亿元，股利、股息收入0.50亿元，产权转让收入0.51亿元，其他国有资本经营预算收入0.07亿元。

（二）支出情况。自治区国有资本经营预算建议安排支出13.81亿元，比2017年预计完成数8.75亿元增加5.06亿元，增长57.83%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出4.07亿元，国有企业资本金注入6.92亿元，其他国有资本经营预算支出1.04亿元，国有资本经营预算调出资金（调入一般公共预算）1.78亿元。

（三）收支平衡情况。自治区国有资本经营预算收入建议安排7.52亿元，加上年结转收入6.29亿元，收入总计13.81亿元。国有资本经营预算支出建议安排13.81亿元，收支相抵后，结余为0。

五、2018年自治区本级国有资本经营预算编制情况

（一）收入情况。自治区本级国有资本经营预算建议安排收入2.73亿元，比2017年预计完成数3.72亿元减少0.99亿元（剔除中央财政专项转移支付资金因素），下降26.61%，其中：利润收入2.61亿元，股利、股息收入0.12亿元。

（二）支出情况。自治区本级国有资本经营预算建议安排支出7.55亿元，比2017年预计完成数6.00亿元增加1.55亿元，增长25.83%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出3.78亿元，国有企业资本金注入2.12亿元，其他国有资本经营预算支出0.97亿元，国有资本经营预算调出资金（调入一般公共预算）0.68亿元。

（三）收支平衡情况。自治区本级国有资本经营预算收入建议安排2.73亿元，加上年结转收入4.82亿元，收入总计7.55亿元。国有资本经营预算支出建议安排7.55亿元，收支相抵后，结余为0。

六、强化国有资本经营预算管理的主要措施

（一）完善政策制度。不断更新理念、创新制度、总结实践，从进一步夯实制度基础的角度出发，全面总结和梳理工作中存在的不足，重点针对收益收取不充分不均衡的问题，完善制度办法、健全规矩程序，涵盖预算管理、收益收取、安排支出、绩效评价、社会公开、推动改革的工作全流程。

（二）继续提高两个比例。自2015年起，每年按不低于2个百分点的速度，逐年提高收益收取比例，2018年，提高至20%，比2017年提高2个百分点。自治区本级国有资本经营预算从2015年起，按不低于15%的比例将国有资本经营预算收入划转公共财政预算，2018年，提高至25%，比2017年提高3个百分点。确保到2020年，收益收取比例和划转共同预算比例提高分别达到25%和30%，实现国有资本经营预算与公共财政预算的统筹衔接，推进国有经济反哺社会、为全社会谋福祉。

（三）均衡编制预算收入。重点提高科学合理编制预算收入的能力，加强综合分析、管好用足企业财务效益数据，将企业预计的上缴收入同已实现的税收收入、利润总额、净利润等指标相互对接，加强对企业编制预算收入的指导和约束，提高预算收入到位率，确保均衡安排收支，防止预决算数据大幅度起伏。

（四）优化支出结构。继续加大对国有资本经营预算的统筹使用力度，更加体现“以管资本为主”的改革方向，更加明确国有资本经营功能定位。提高用于解决国有企业改革遗留问题的支出比重，重点解决区属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作，帮助企业降低成本。继续加大对资本性项目的投入力度，促进国有经济结构调整，支持国有企业做大做强做优。适时推进研究符合国有资本经营预算特点的转移支付制度。

（五）严格落实管理监督。把绩效考核工作提升到一个新台阶，做透各个工作环节，对不能达到绩效目标的，一律不安排预算支出。开展预算支出专项审计，对国有资本经营预算资金使用情况进行监督检查。严格落实预决算公开，履行相关工作职责，接受全社会监督。

七、名词解释。

（一）国有资本经营预算。是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

（二）利润收入。即国有独资企业按规定比例应当上缴国家的收益，其测算基数为企业合并财务报表反映的归属于母公司的净利润（扣除实际提取法定公积金）。

（三）股利、股息收入。即国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股息收入。

（四）产权转让收入。即转让国有产权、股权（股份）获得的收入。

（五）清算收入。即国有独资企业清算收入（扣除清算费用），国有控股、参股企业国有股权（股份）分享的公司清算收入（扣除清算费用）。